延期年金vs即期年金

　　姊妹們，上次提到，政府打算為打工仔提供稅務優惠，如果安排延期年金，又或者在強制性強積金之外作自願性供款，每年最高可扣減3.6萬元，即有3.6萬元是不用交稅，也等於鼓勵我們每月儲起3,000元作為日後退休之用。

　　假設一個月入6萬元的單身打工仔，若能盡享強積金自願性供款或延期年金的3.6萬元稅務扣減，每年可以節省6,120元稅款，這也是不錯的！

　　政府用的字眼是「延期年金」，我有很多姊妹都不太明白，其中包括Fiona，我向她解釋，政府計劃短期內推出的年金，等於最傳統的即期年金，因為我們一筆過支付了保費後，下個月就可以支取年金了。

　　而政府現在鼓勵的，不是要大家馬上撥一筆錢來買年金，而是以儲蓄方式去累積該筆年金，政府稱之為「延期年金」，我則稱之為「變種年金」。

　　「妳知道嗎？在政府推公共年金之前，香港的『即期年金』是不興旺的，尤其是現在政府推動的那種年金，妳知道為甚麼嗎？」

　　「嗯，不太明白？」

　　「其實，年金的最大好處是跟妳的壽命掛鈎，但欠佳的地方就是，在很多情況下，當自己身故之後，整筆已付的保費就給了保險公司。所以，這類年金一直不流行。於是，保險公司把傳統的年金改良。首先，妳不一定要一筆過支付保費，而是可以透過定期定額的方式去累積該筆錢。更重要的是，在某程度下，妳在任何時間過身，戶口都不會是零的（妳可以調節自己支取的年金，令到戶口還有錢，甚至可以保住本金），即是妳仍然可以留一筆資產給妳想給的人！」

　　「嗯，明白了！但支取期跟政府年金有分別嗎？應該也是終身支付吧！」

　　「有少許分別，當然會有終身支付那種，但早年更多人是選擇退休後，假設65歲，支取15年或20年便算。她們的想法是，退休早年自己身體還好時用多一點錢，但80歲之後，也不可以呢度去，嗰度去，所以，不用再支取也無妨！」

　　「咦，妳的意思是，如果選擇終身支取，每月可支取的金額就會少一點，如果選擇支取15或20年，就可以支取多一點？對嗎？」

　　「對呀！這是私人市場的年金比較靈活的地方呢！不過，妳要留意，根據政府的構思，妳的延期年金，供款期至少要有10年，才可以享有扣稅優惠的！」